職業(yè)舞弊透視與風(fēng)險防范（上海，8月23-24日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2018年8月23-24日
【培訓(xùn)地點】上海
【培訓(xùn)對象】
總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級管理人員及企業(yè)主
負(fù)責(zé)反舞弊、內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員

【課程背景】
企業(yè)對其知之愈多，受其傷害愈少
全方位了解舞弊行為，助力建設(shè)和實施有效的反舞弊機(jī)制
為企業(yè)持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航
職業(yè)舞弊雖然是人們不太喜歡的話題，但客觀上各種舞弊行為卻比比皆是，小至虛假發(fā)票的報銷，大到導(dǎo)致幾十億美元損失的違規(guī)交易和虛假財務(wù)報表。
雖然舞弊對許多企業(yè)都造成了重大損失，但是不得不承認(rèn)，企業(yè)中的管理者大多對職業(yè)舞弊缺乏系統(tǒng)的認(rèn)識。
一提到舞弊，我們可能經(jīng)常發(fā)現(xiàn)：
■公司領(lǐng)導(dǎo)不太愿意聽到這個詞，覺得一說這些，好像就不信任員工了。
■內(nèi)審部門的舞弊舉報電話好像沒什么人知道，就是知道了，一個月也響不了幾次。
■每次負(fù)責(zé)反舞弊的人員想在公司內(nèi)開展一些舞弊培訓(xùn)，都會被領(lǐng)導(dǎo)和其他部門婉言謝絕：我們的員工都很忠誠老實，你這一培訓(xùn)別再給教壞了。
■反舞弊人員明明知道舞弊的存在，卻苦于拿不到證據(jù)；即使拿到了，處理也可能是不了了之。
對大多數(shù)企業(yè)而言，這些困惑和問題在企業(yè)的反舞弊機(jī)制建設(shè)和實施過程中或多或少都會遇到。的《職業(yè)舞弊透視與風(fēng)險防范》課程從大量的實際舞弊案例出發(fā)，結(jié)合企業(yè)實務(wù)，為您一一解開這些困惑，實現(xiàn)反舞弊活動的目標(biāo)，為企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。

【課程收益】
■了解職業(yè)舞弊的根源——人為何會舞弊
■充分認(rèn)識各種舞弊特點、預(yù)警信號及法律影響
■掌握預(yù)防、識別和調(diào)查以及處理各種類型舞弊的關(guān)鍵和方法
■客觀認(rèn)識舞弊與內(nèi)部控制的關(guān)系、對建立內(nèi)部控制的影響

【課程大綱】
第一模塊：全面系統(tǒng)認(rèn)識職業(yè)舞弊
■何為舞弊
■舞弊不僅僅存在于管理層
■正確認(rèn)識職業(yè)舞弊類型的多樣性
-資產(chǎn)侵占
-腐敗
-舞弊性報表
-外部欺詐
-實用工具：舞弊樹分析
-案例分析：涉及多種舞弊手法的職業(yè)舞弊案例

第二模塊：如何有效防范舞弊
■深入了解職業(yè)舞弊理論
-舞弊天平理論
-“GONE”理論——貪婪、機(jī)會、需求、機(jī)會曝露
-舞弊三角理論——職業(yè)舞弊的核心理論
壓力、機(jī)會、借口三種要素共同導(dǎo)致了職業(yè)舞弊的發(fā)生
-反舞弊三角理論——紓解壓力、消滅機(jī)會、清除借口
■思考與討論：有哪些阻止舞弊的有效方法？
■防范舞弊的有效措施
■倡導(dǎo)誠信正直的企業(yè)文化
-最高管理層堅持以身作則
■案例分析：某車企腐敗窩案實例
-雇用誠實正直的員工——背景調(diào)查+面試
-內(nèi)部宣傳行為、道德準(zhǔn)則，要求書面承諾并匯報
■案例分析：某公司商業(yè)道德行為準(zhǔn)則講解
-創(chuàng)造積極向上的工作環(huán)境
-有效處罰，腐敗零容忍
-減少危機(jī)及緊急情況
-雇員援助計劃
■案例分析：某企業(yè)的各部門聯(lián)動反舞弊實例
■責(zé)任前移、明確對策、降低風(fēng)險、消除機(jī)會
-建設(shè)好內(nèi)控
-防范串謀
-告知相關(guān)方公司制度
-監(jiān)督職員
■思考與討論：職員監(jiān)督的關(guān)鍵控制點是什么？
-舉報熱線
■思考與討論：舉報熱線應(yīng)設(shè)立哪些配套措施
-突擊審計形成威懾力
■反舞弊的11359模型詳解
-一個框架——COSO內(nèi)控框架
-一個模型——舞弊三角模型
-三個手段——職權(quán)分割、利益沖突調(diào)查、風(fēng)險隱患申報
-五個環(huán)節(jié)控制——人員控制、管理控制、會計控制、法規(guī)控制、思想控制
-九大注意要點
-思考與討論：該11359模型中，高層、中層及基層分別應(yīng)該注重哪些方面
-案例分析：某企業(yè)反舞弊實例講解
■不同類型舞弊針對性防范措施

第三模塊：如何快、準(zhǔn)、狠地查處舞弊
■如何在沒有投訴的情況下發(fā)現(xiàn)舞弊
■常見的舞弊罪名刑法條款解讀及定罪分析
■如何調(diào)查舞弊
-合法合規(guī)、尊重個人
■思考與討論：舞弊調(diào)查需要防范哪些調(diào)查風(fēng)險
-調(diào)查舞弊的一般流程——舉報分析、確定目標(biāo)、調(diào)取證據(jù)、形成報告、處理改善
■思考與討論：調(diào)查取證時要注意哪些事項？
■調(diào)查舞弊的七大手段
-案例分析
■某公司調(diào)查舞弊實例分析
■某集團(tuán)采購舞弊案調(diào)查方案擬定

第四模塊：常用舞弊案例分析及查處技巧
-人力
■案例分析：人力常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-費用
■案例分析：費用常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-采購
■案例分析：采購常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-物流
■案例分析：物流常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-研發(fā)
■案例分析：研發(fā)常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-銷售
■案例分析：銷售常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-質(zhì)量
■案例分析：質(zhì)量常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？
-外部欺詐
■案例分析：人力常見舞弊類型及案例分析
■實戰(zhàn)演練：某外部欺詐案查處方案擬定
-商業(yè)地產(chǎn)
■案例分析：人力常見舞弊類型及案例分析
■思考與討論：如何進(jìn)行查處？

【費用及報名】
1、費用：培訓(xùn)費5900元（含培訓(xùn)費、講義費）；如需食宿，會務(wù)組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請訪問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報名學(xué)習(xí))